Iona stichting - Jaarverslag 2020

14 ondernemingen verwachten we ook een maatschappelijk rendement, dat zo veel mogelijk in lijn is met onze eigen doelstellingen. Met het oog op de risico’s van aandelen is de portefeuille voor een deel in obligaties belegd. Deze beleggingen in obligaties zijn zoveel mogelijk aangepast aan de risico’s van lage rente in de eurozone. Bij de invulling van de portefeuille is gekozen voor ‘een vooruitstrevende koers met betrekking tot het beleggen in groene, duurzame, maatschappelijk verantwoorde ondernemingen’. De adviseur voor onze beleggingen is DoubleDividend, een onafhankelijke specialist op het gebied van verantwoord beleggen. De volledige portefeuille is belegd in ondernemingen en beleggings- fondsen die streven naar meerwaarde op milieu of sociaal terrein. De belangrijkste thema’s hierin zijn: het tegengaan van klimaatverandering, het behoud van ecosystemen, het verhogen van de volks- gezondheid en de reductie van armoede. De Iona Stichting hanteert een systema- tiek van stamkapitaal en fondsen. Het stamkapitaal maakt de continuïteit van de Iona Stichting mogelijk. Vanuit de opbrengst wordt het bureau betaald. Het stamkapitaal is in 2020 met 3 miljoen euro toegenomen, omdat we het fonds landbouwgronden daaraan hebben toe­ gevoegd. Dit is de wens van de schenker en we hebben dit in 2020 uitgevoerd. De schenkingen en projecten worden uit Ionafondsen en fondsen op naam gefinancierd. Ionafondsen zijn door het bestuur ingesteld met een bepaalde of algemene doelstelling. Hieruit vindt ook de financiering plaats van jaarinitiatieven, eigen projecten en externe projecten waarvoor geen of onvoldoende fondsen beschikbaar zijn. Baten worden (afgezien van een aantal reserveringen) toebedeeld aan de Ionafondsen en aan de egalisatiereserve. Deze reserve is bedoeld om de schomme- lingen in de beurskoersen op te vangen. De begroting van de Iona Stichting is indicatief. De jaarlijkse periodieke schenkingen zijn goed voorspelbaar. De meeste schenkingen kunnen we niet van tevoren begroten. De koersresultaten zijn niet voorspelbaar en onze uitgaven zijn afhankelijk van de kwaliteit en urgentie van projecten die onze ondersteuning vragen. Voor 2021 begroten wij 1,8 miljoen euro voor doelgerelateerde activiteiten omdat we onze middelen graag willen inzetten. We hebben een verlies begroot om uit te drukken dat we dit mogelijk willen maken en niet gericht zijn op geld overhouden. De Iona Stichting heeft de mogelijkheid om bijzondere projecten te ondersteunen die de begroting op jaarbasis overschrijden. Dit is mogelijk door de hierboven beschreven fondsenstructuur. Jan Huisman · penningmeester