14 / 32
10
Van deze ondernemingen waaraan we
ons kapitaal toevertrouwen verwachten
we ook een maatschappelijk rendement,
zo veel mogelijk in lijn met onze eigen
doelstellingen.
Met oog op de risico’s van aandelen
is de portefeuille voor een deel ook in
obligaties belegd. Deze beleggingen
hebben we zoveel mogelijk aangepast aan
de risico’s van oplopende rente.
Bij de invulling van de portefeuille is
gekozen voor
“een vooruitstrevende koers
met betrekking tot het beleggen in groene,
duurzame, maatschappelijke verantwoorde
ondernemingen”
. Onze beleggingsadviseur
is DoubleDividend, een onafhankelijke
specialist op het gebied van verantwoord
beleggen. Op de verslagdatum is 78% van
de portefeuille belegd in ondernemingen
en beleggingsfondsen die streven naar
meerwaarde op milieu of sociaal terrein.
De belangrijkste thema’s hierin waren:
het tegengaan van klimaatverandering;
behoud van ecosystemen; verhogen
van de volksgezondheid en reductie van
armoede. In obligaties wordt nog op
traditionele wijze belegd, omdat de brug
naar het maatschappelijke rendement in
deze tijd van lage rente niet goed is te
slaan. In dit gedeelte van de portefeuille
wordt niet gestuurd op maatschappelijke
meerwaarde. Een klein deel is belegd
in maatschappelijk controversiële
ondernemingen (bijvoorbeeld wapens,
sigaretten of casino’s). Eind 2016 was dit
percentage 0,02% (eind 2015: 0,15%) van
de portefeuille.
De Iona Stichting hanteert een systema-
tiek van stamkapitaal en fondsen. Het
stamkapitaal maakt de continuïteit van
de Iona Stichting mogelijk. Vanuit de
opbrengst wordt het secretariaat betaald.
De schenkingen en projecten worden
uit Iona-fondsen en fondsen op naam
gefinancierd. Iona-fondsen zijn door het
bestuur ingesteld met een bepaalde, of
algemene doelstelling. Hieruit vindt ook
de financiering plaats van jaarinitiatieven,
eigen projecten en externe projecten
waarvoor geen, of onvoldoende, fondsen
beschikbaar zijn. Baten worden toe
bedeeld aan de Iona-fondsen en aan de
koersegalisatiereserve. Deze reserve is
bedoeld om de schommelingen in de
beurskoersen op te vangen.
De begroting van de Iona Stichting is
indicatief. De meeste schenkingen kunnen
we niet van tevoren begroten, koers
resultaten zijn ook niet goed voorspelbaar
en onze uitgaven zijn afhankelijk van de
kwaliteit en urgentie van projecten die
onze ondersteuning vragen. De Iona
Stichting heeft de mogelijkheid om bijzon-
dere projecten te ondersteunen die de
begroting op jaarbasis overschrijden. Dit
is mogelijk door de hierboven beschreven
fondsen structuur.
De volledige gecontroleerde jaarrekening
kunt u vinden op onze website.
Jan Huisman ·
penningmeester